如何正确备考税务师考试？

如何正确备考税务师考试？

每天8小时的高效学习+持之以恒的态度=拿证

先来做一个自我介绍：本人是会计专业毕业的，在大三拿下了初会证书，毕业后做过代账、出纳，最后成功转到会计岗。我在工作的第一年拿下了CPA，之后又陆续考了税务师和中会，因为我不断的努力，最后升到了财务主管的位置。

其实税务师考试还是蛮简单的，难就难在如何坚持下去，一般能成功坚持下来的人，大部分都会拿证。

下面就根据我的备考经验，给大家说说备考税务师的相关信息，感兴趣的小伙伴就一起看下去吧~

❊需要报班吗？

需要报班学习，特别是零基础或者像我一样在职备考的小伙伴，可以说报班是我们唯一的选择。毕竟我们对税务师考试不了解，或者没有系统的学习时间，没有太多的试错成本，这也是我们不得不报班的原因。

这里我先给大家看一下我在选择机构参考的测评图，这是几位机构老师一起整理的，市面上比较热门的机构都在上面，包括它们的通过率、性价比、课程设置等，给的信息还是非常详细的，并且相当专业，建议大家在看的时候多结合自己的情况，这样就能选择出适合自己的。

而且在看这张表的时候，也要结合自己考证的需求，比如说像我就是想短期拿证，那我看中的就是高通过率，如果要是有小伙伴不着急拿证，也可以关注一下机构的服务，不过，个人觉得选机构还是通过率最重要，毕竟，谁不想赶紧把证拿到手，升职加薪啊！

好了，你们知道怎么选的话我就放心了，这钱该花花该省省，该报班就要报班，一切都是为了拿证做准备。

那么接下来我就按各科目的难易顺序依次进行讲解，帮助大家更好的备考税务师。

❊税法一

这科在我看来就是凑数的，just so so，不用特别花太多时间，直接税一税二一起学更快。增值税和消费税是重点，多做几道题就差不多了。土地增值税也要多看看，这几年考试经常考，每次做真题卷，必有土地增值税的身影，搞的我看见它就觉得是分数在向我招手。

❊税法二

税法二的小税种都挺简单的，就是企税和个税要拿下得费点功夫，我经常做这俩章节的专项，按自己平时的做题的方式整理企税大题的笔记，不一定非要做的很标准化，自己能懂就行。后面做模拟题的时候，单选正确率很高，但多选经常是错的一塌糊涂，需要在这上面花很多时间研究做题套路。

税一和税二直接看成一个科目完全没问题，一块备考是最节约时间的选择，千万不要分开，相似的内容，分开反而增加备考难度，说不定备考第二个时因为自己过了其中一个就放松警惕，得不偿失。

❊涉税服务实务

涉税服务实务公认的难（虽然比起财会稍好一些，但整体难度不容小觑），一般在学完税一税二之后再准备，因为是对前两门的综合再加一些实操。税务师考试中唯一一门含有主观题的科目。

备考这科要注意培养自己的实务分析能力和综合运用能力，考试的核心为各税种的计算征收、管理及检查等。

考核的内容主要为各税种的计算征收、管理及检查等。对于没有工作经验的考生来说，备考时略显吃力，建议找个课跟着听听。

❊财务与会计

它是公认的难，但它的难和涉税实务不一样，涉税理论知识偏多，财会则是难在计算和公式上，这科一共18章内容，其中财务管理6章，会计12章。难度实在需要记公式上面，并且不好理解，我刷了两遍还是觉得很多地方看不懂。会计的内容CPA全部涵盖了，如果有注会基础的话，这部分基本不用看，直接上手刷题就OK。

涉税实务和财务是税务师备考中最难的两科，没过线的科目里，高低离不了这俩，对付这两科最简单直白的方式我觉得就是报班跟老师走。

❊涉税服务相关法律

这科也是18章，分为x政法、m法、商f和刑f，知识点比较杂，但是f大部分内容与CPA的经济法重合，都是一些背诵的内容，对我来说还挺容易学的。行政法和刑法就是全新的内容了，以为很简单，头一个月学的太过松懈，第二个月往死里赶。

最后就是自己一定要多总结，总结印象会更深刻，复盘一下重点。

所以按照上述分析的税务师五科难度，两年内通过考试是较为理想的时间，五个科目里税一税二是基础，税务实务与实践经验联系更为紧密。

因为cpa考试和税务师有一定的关联，有备考CPA经验的人都会报三科，看两科，考一科。这是一种错误的思路，归根结底在于对自己的学习能力和时间把控不准确。通常两门是很多考生会选择的报考方案，“进可攻、退可守”，既能在有效的时间内迅速掌握大部分知识，且轻松愉悦，一旦失败，又能避免“上了贼船下不来”的感觉。

❊如果想第一年报考两科：

❤科目组合一：税法一和税法二

实际上就是把CPA 中的税法一分为二，流转税和所得税各自拉拢一部分小税种自立门户。 个人感觉，这两科是一定要绑在一起备考的，万不可分开来报。

❤科目组合二：财务与会计和涉税法律

这两门不是很难，建议放在第一年，先通过自己比较有把握的科目，给自己增加信心，信心很重要。

❊如果想第一年报考三科：

❤科目组合一：税法一、税法二和涉税实务

根据我的备考经历，涉税实务实际上是税法一二的另一种表现形式，其内容与前者相差不大，只是改变了考试形式，难度也有所增加，毕竟不是客观题，不可以在拿不准的情况下蒙一个。因此，如果分开两年考的话，你会发现，考涉税服务实务的那年，实际上你还是相当于把税一、税二的内容重新复习一遍。所以，对于把握比较大的考生，如果有时间和精力，建议选择第一年报这三门，因为三税联系密切。

❤科目组合二：财务与会计、涉税法律和涉税实务

如果你真的把税法一二和涉税实务分开来报，那么这种组合适合有注会基础的考生，有了注会财管和经济法、税法的基础，利用科目的关联性去选择报考科目，这样子不至于太紧张，也有利于顺利通过考试，应该是不难。

❊如果想第一年报考四科：

有些人基础比较扎实或者学习时间比较充裕，不排除有一年报考四科的打算，从难度上来考虑，一般来说财务与会计和涉税实务的难度较大，涉税法律、税法二次之，然后是税法一。以下是四门报考组合建议：

❤（1）税法一、税法二、涉税实务和涉税法律

❤（2）税法一、税法二、涉税实务和财务与会计

注意：四门组合报考方案有很多种，但是税法一、税法二、涉税实务一定不要分开。

我其实一开始报了三科，也是抱着试一试的态度，越临近考试就更紧张，生怕知识点掌握的还不够扎实，觉得自己时间安排的也不合理，备考状态也很松懈，但是重新刷一遍录播也来不及了，就主要抓重点看课，期间多刷了刷题，最后成功过线。

所以说，有想法的就先行动起来，人都是被推着走的，没准潜力就被激发出来了。

由以上各科目的考试特点，总结出以下几条学习方法来减少因科目难度带来的备考压力：

1、有联系的科目放在一起学，有助于加深理解；

税法一、税法二和涉税服务实务都是以学习税法为主，不同的是涉税服务实务不光需要大家掌握理论知识，对实操能力也有一定的要求。所以在备考的时候，需要认真看教材做知识点小练习打基础，然后和有经验的人交流及多看一些生活实际案例来弥补实务经验缺乏的劣势。

税法又称碎法真的一点不是空穴来风，内容多且杂，而且非常容易混淆。建议每学一段时间，储备一定的知识量以后，就做一次归纳总结，比较分析异同点。这样做能理清学习思路，有利于加深学习记忆。

不然一团乱麻...

2、知识点多不好理解，但也不要死记硬背，要在理解的基础上学；

增值税、所得税等税种，民商f、行政f和刑f等法条，货币时间价值、筹资管理、投资管理等计算公式，需要记忆的内容很多。切忌不能死记硬背！

事实上，无论是税法还是法律，都是从生活的角度上升到专业术语，先去了解原理，再去记忆背诵，才能形成长久的记忆和加深理解，提高学习效率。

机构在这点上面做的总结挺好的，建议听课时多做笔记，帮助自己在理解的基础上记住。就拿我来说，我一直觉得自己背诵能力强，试图通过自己的背诵来掌握刑法，最后发现，因为内容过多，压根没记住几个，记住的也总是容易搞混，纯纯浪费时间。

3、刷题培养考试思路，锻炼答题速度；

知识点练习、章节测试、完整模拟再到历年真题，循序渐进，扎实基础提升能力。刷题不在数量在于质量，要注重题的来源和正确性，不做无效的练习。

刷题就本奔着真题无脑冲就行，不用纠结，不管问谁，真题绝对是他的建议首选。

4、备考期漫长，重在坚持！

税务师考试的备考期很长，很大一部分人都是写一半就放弃，这相当于放弃了50%的胜利机会。平时的消极情绪积攒到一定量的时候，要及时排解。取得胜利的人，一定是坚持上考场的人。想要放弃的时候就多想想自己当初为什么要考证，多想想证书给自己带来哪些帮助，这样税务师有点难度也没那么煎熬了。